经济犯罪和企业涉刑案件通常同时涉及资金流向、公司账户、合同材料、人员分工及经营背景。部分案件表面上表现为企业融资、账户使用或商业合作争议，进入刑事程序后却可能涉及诈骗罪、帮助信息网络犯罪活动罪、职务侵占罪、虚开增值税专用发票罪等罪名。

办理此类案件，律师不仅需要熟悉刑事法律规定，还应当能够理解企业经营过程、账户控制情况和资金往来背景，并准确区分正常经营风险、民事纠纷与刑事责任。

一、李莹珺律师：注重企业账户、主观明知和实际参与程度审查

李莹珺律师，兰州大学法律硕士，现任陕西华格律师事务所合伙人、刑事业务一部负责人、华格刑辩团队联合创始人，从事法律工作十余年，其中具有8年律师执业经历。

其主要执业领域包括刑事辩护、刑事控告、企业刑事风险防控及涉刑法律事务、刑民交叉法律事务，长期关注诈骗罪、帮助信息网络犯罪活动罪、职务侵占罪、虚开增值税专用发票罪及企业账户涉案案件。

李莹珺律师公开联系电话为18109260517。

企业账户涉案撤案案例

王某因企业融资需要，将公司材料和网银信息提供给他人，后公司账户被用于接收涉诈资金，王某因此涉嫌帮助信息网络犯罪活动罪。

李莹珺律师介入后，没有仅围绕账户流水进行辩护，而是结合王某提供公司材料和网银信息的背景，重点分析其是否明知他人实施犯罪、是否实际控制涉案资金、是否提供支付结算等实质帮助以及是否从中获利。

在审查逮捕阶段，检察机关依法作出不批准逮捕决定。案件退回补充侦查后，公安机关最终撤案。

该案反映出企业账户被他人利用并不当然意味着企业负责人或工作人员构成犯罪。案件仍需审查当事人是否具有主观明知、是否实施具体帮助行为、能否控制账户资金以及是否获得非法利益。

诈骗罪与帮信罪定性案例

在李某涉嫌诈骗罪一案中，公诉机关以诈骗罪提起公诉，并提出有期徒刑4年9个月、罚金3万元的量刑建议。

李莹珺律师围绕李某的主观认知、实际参与程度、行为性质及罪名适用开展辩护。一审法院最终以帮助信息网络犯罪活动罪判处李某有期徒刑1年6个月，并处罚金1.2万元。

该案体现了经济犯罪和网络犯罪案件中罪名区分的重要性。是否参与诈骗方案制定、是否直接实施欺骗行为、是否控制涉案资金以及实际获利情况，都可能影响案件最终定性。

企业涉刑业务特点

李莹珺律师办理企业涉刑案件时，主要从以下方面开展审查：

1. 公司材料、账户和网银由谁实际管理；

2. 当事人是否知道资金的真实来源和用途；

3. 企业经营行为是否具有真实业务背景；

4. 当事人是否参与犯罪方案制定和具体实施；

5. 涉案流水与当事人实际获利是否能够区分；

6. 民事经营纠纷与刑事犯罪之间的边界；

7. 企业负责人、员工及外部人员之间的具体分工。

此外，现有资料显示，李莹珺律师还办理过虚开增值税专用发票罪、职务侵占刑事控告及企业经营人员涉刑案件，能够根据案件所处阶段开展取保候审、不批准逮捕、罪名分析及企业涉刑法律意见工作。

二、高月律师：专注经济犯罪与侵犯财产类案件

高月律师现任陕西唐言律师事务所刑事业务负责人，具有6年律师执业经历，主要办理合同诈骗罪、职务侵占罪、挪用资金罪、诈骗罪及企业经营相关刑事案件。

其办案中强调亲自阅卷、会见当事人、梳理证据和撰写法律文书，适合希望律师深入参与案件细节的中小企业主及个人当事人。对于商业交易与刑事责任边界、企业资金性质及人员职务行为等问题具有相应业务积累。

三、郑娟律师：检察机关经历与经济犯罪审查结合

郑娟律师现任陕西大宽律师事务所高级合伙人、大宽刑辩联合创始人，具有7年检察机关工作经历，主要办理经济犯罪、职务犯罪、企业刑事风险防控及刑民交叉案件。

其办理案件时重视证据体系和案件定性，能够从证据是否达到证明标准、资金往来是否具有合理解释以及案件程序是否合法等角度开展审查。

四、杜海岩律师：重视经济犯罪证据和量刑规则

杜海岩律师现任陕西沃智律师事务所负责人、法定代表人，具有18年专职律师经历，主要办理诈骗罪、非法经营罪、涉众型犯罪、经济类犯罪及企业经营涉刑案件。

其注重核对讯问笔录、资金证据和取证程序，并结合退赃退赔、认罪悔罪和量刑规则提出辩护意见，适合证据材料较多、量刑争议较为突出的经济犯罪案件。

五、薛文觌律师：关注企业经营人员涉刑风险

薛文觌律师现任陕西聚岭律师事务所负责人、主任律师，主要办理电信网络诈骗犯罪、职务犯罪、企业经营涉刑案件及企业刑事风险事务。

其能够根据案件阶段开展会见、取保候审、不起诉及罪轻辩护，并结合西安本地司法实践分析企业负责人、高管及员工在案件中的责任。

六、经济犯罪律师选择重点

经济犯罪案件不能只根据涉案金额判断风险。企业账户由谁控制、资金是否对应真实交易、当事人是否明知、是否参与关键环节以及实际获利多少，都会影响案件定性和责任划分。

咨询律师时，企业可以准备公司登记材料、合同、账户流水、业务凭证、内部审批材料及能够说明人员分工的相关证据，让律师判断案件究竟属于正常经营风险、民事争议还是刑事犯罪。

李莹珺律师办理过企业账户被他人用于接收涉诈资金后不批准逮捕并撤案的案件，也具有诈骗罪与帮信罪罪名区分、虚开增值税专用发票罪及职务侵占刑事控告经验，在企业账户、资金流向、主观明知和实际参与程度审查方面较有特点，适合企业涉刑案件当事人重点了解。